Số 011021 – Thủ tục nhận chuyển nhượng vốn đối với nhà đầu tư nước ngoài

Kính gửi Quý khách hàng,

Chuyển nhượng vốn cho nhà đầu tư nước ngoài là một trong những hoạt động phổ biến hiện nay. Đặc biệt, những chính sách mở cửa thị trường của Việt Nam đã thu hút được rất nhiều nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào Việt Nam. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ trình bày về thủ tục để giúp nhà đầu tư nước ngoài có thể nhận chuyển nhượng vốn theo quy định của pháp luật hiện hành.

I. VĂN BẢN PHÁP LUẬT

Các văn bản pháp luật được dẫn chiếu trong bài viết này bao gồm:

Luật Đầu tư số 61/2020/QH14 ngày 17 tháng 06 năm 2020 (“Luật Đầu tư”);

Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 ngày 17 tháng 06 năm 2020 (“Luật Doanh nghiệp”);

Nghị định số 31/2021/NĐ-CP của Chính phủ ngày 26 tháng 03 năm 2021 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Đầu tư (“Nghị định 31”);

Thông tư 03/2021/TT-BKHĐT của Bộ Kế hoạch và Đầu tư ngày 09 tháng 04 năm 2021 quy định mẫu văn bản, báo cáo liên quan đến hoạt động đầu tư tại việt nam, đầu tư từ việt nam ra nước ngoài và xúc tiến đầu tư (“Thông tư 03”);

II. KHÁI QUÁT VỀ CHUYỂN NHƯỢNG VỐN CHO NHÀ ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI

Một số khái niệm được sử dụng trong bài viết

Nhà đầu tư nước ngoài là cá nhân có quốc tịch nước ngoài, tổ chức thành lập theo pháp luật nước ngoài thực hiện hoạt động đầu tư kinh doanh tại Việt Nam.

Tổ chức kinh tế là tổ chức được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam, gồm doanh nghiệp, hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã và tổ chức khác thực hiện hoạt động đầu tư kinh doanh.

Tổ chức kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài là tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài là thành viên hoặc cổ đông.

Chuyển nhượng vốn cho nhà đầu tư nước ngoài

Trong bài viết này, chuyển nhượng vốn cho nhà đầu tư nước ngoài được hiểu là hoạt động chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp của thành viên tổ chức kinh tế cho nhà đầu tư nước ngoài khi nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào tổ chức kinh tế thành lập tại Việt Nam thông qua mua cổ phần, phần vốn góp quy định tại Khoản 2 Điều 21 Luật Đầu tư.

Thực hiện hoạt động đầu tư của tổ chức kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài

Tổ chức kinh tế phải đáp ứng điều kiện và thực hiện thủ tục đầu tư theo quy định đối với nhà đầu tư nước ngoài khi mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế khác nếu tổ chức kinh tế đó thuộc một trong các trường hợp sau đây:

1. Có nhà đầu tư nước ngoài nắm giữ trên 50% vốn điều lệ hoặc có đa số thành viên hợp danh là cá nhân nước ngoài đối với tổ chức kinh tế là công ty hợp danh;

2. Có tổ chức kinh tế quy định tại mục II.3.(i) nắm giữ trên 50% vốn điều lệ;

3. Có nhà đầu tư nước ngoài và tổ chức kinh tế quy định tại mục II.3.(i) nắm giữ trên 50% vốn điều lệ.

Tổ chức kinh tế không thuộc trường hợp nêu trên thì thực hiện với điều kiện và thủ tục đầu tư theo quy định đối với nhà đầu tư trong nước khi đầu tư theo hình thức mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế khác.

Điều kiện để nhà đầu tư nước ngoài được mua cổ phần, phần vốn góp của tổ chức kinh tế

Việc nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế phải đáp ứng các quy định, điều kiện sau đây:

1. Điều kiện tiếp cận thị trường đối với nhà đầu tư nước ngoài quy định tại Điều 9 của Luật Đầu tư, bao gồm:

• Tỷ lệ sở hữu vốn điều lệ của nhà đầu tư nước ngoài trong tổ chức kinh tế;
• Hình thức đầu tư;
• Phạm vi hoạt động đầu tư;
• Năng lực của nhà đầu tư; đối tác tham gia thực hiện hoạt động đầu tư;
• Điều kiện khác theo quy định tại luật, nghị quyết của Quốc hội, pháp lệnh, nghị quyết của Ủy ban Thường vụ Quốc hội, nghị định của Chính phủ và điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên.

1. Bảo đảm quốc phòng, an ninh theo quy định của Luật Đầu tư;
2. Quy định của pháp luật về đất đai liên quan tới điều kiện nhận quyền sử dụng đất, điều kiện sử dụng đất tại đảo, xã, phường, thị trấn biên giới, xã, phường, thị trấn ven biển.

Các trường hợp nhà đầu tư nước ngoài phải thực hiện thủ tục đăng ký mua cổ phần, phần vốn góp

Nhà đầu tư nước ngoài thực hiện thủ tục đăng ký mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế trước khi thay đổi thành viên, cổ đông nếu thuộc một trong các trường hợp sau đây:

1. Việc mua cổ phần, mua phần vốn góp làm tăng tỷ lệ sở hữu của các nhà đầu tư nước ngoài tại tổ chức kinh tế kinh doanh ngành, nghề tiếp cận thị trường có điều kiện đối với nhà đầu tư nước ngoài:

Danh mục ngành, nghề tiếp cận thị trường có điều kiện với nhà đầu tư nước ngoài sẽ được chúng tôi liệt kê tại phần IV của bài viết này.

2. Việc mua cổ phần, mua phần vốn góp dẫn đến việc nhà đầu tư nước ngoài, tổ chức kinh tế nêu tại mục II.3 nắm giữ trên 50% vốn điều lệ của tổ chức kinh tế trong các trường hợp: tăng tỷ lệ sở hữu vốn điều lệ của nhà đầu tư nước ngoài từ dưới hoặc bằng 50% lên trên 50%; tăng tỷ lệ sở hữu vốn điều lệ của nhà đầu tư nước ngoài khi nhà đầu tư nước ngoài đã sở hữu trên 50% vốn điều lệ trong tổ chức kinh tế; Có nhà đầu tư nước ngoài nắm giữ trên 50% vốn điều lệ hoặc có đa số thành viên hợp danh là cá nhân nước ngoài đối với tổ chức kinh tế là công ty hợp danh;

3. Nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế có Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất tại đảo và xã, phường, thị trấn biên giới; xã, phường, thị trấn ven biển; khu vực khác có ảnh hưởng đến quốc phòng, an ninh.

III. THỦ TỤC NHẬN CHUYỂN NHƯỢNG VỐN ĐỐI VỚI NHÀ ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI

Trường hợp nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, phần vốn góp vào doanh nghiệp không phải thực hiện thủ tục đăng ký

Nếu nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, phần vốn góp không thuộc các trường hợp được nêu tại mục II.5 thì tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài đầu tư thực hiện thủ tục đăng ký thay đổi thành viên, cổ đông theo quy định của Luật Doanh nghiệp tại cơ quan đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật về doanh nghiệp và pháp luật khác tương ứng với từng loại hình tổ chức kinh tế.

Trường hợp nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, phần vốn góp vào doanh nghiệp phải thực hiện thủ tục đăng ký

Nếu nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, phần vốn góp thuộc trường hợp được nêu tại mục II.5 thì thực hiện như sau:

Bước 1. Nhà đầu tư thực hiện thủ tục đăng ký mua cổ phần hoặc phần vốn góp vào tổ chức kinh tế tại Cơ quan đăng ký đầu tư nơi tổ chức kinh tế đặt trụ sở chính.

Hồ sơ đăng ký mua cổ phần, phần vốn góp bao gồm:

1. Văn bản đăng ký mua cổ phần, mua phần vốn góp

Hiện tại, Bộ Kế hoạch và Đầu tư đã cung cấp mẫu của loại văn bản này tại phần Phụ lục của Thông tư 03 (Mẫu A.I.7).

1. Bản sao giấy tờ pháp lý của cá nhân, tổ chức mua cổ phần, mua phần vốn góp và tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp;
2. Văn bản thỏa thuận nguyên tắc về việc mua cổ phần, mua phần vốn góp giữa nhà đầu tư nước ngoài và tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp hoặc giữa nhà đầu tư nước ngoài với cổ đông hoặc thành viên của tổ chức kinh tế đó;
3. Bản sao Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất của tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp nếu thuộc trường hợp (iii) tại mục II.5.

Thời hạn giải quyết hồ sơ

1. Đối với trường hợp (i) và (ii) tại mục II.5, trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, cơ quan đăng ký đầu tư xem xét việc đáp ứng điều kiện mua cổ phần, mua phần vốn góp và thông báo cho nhà đầu tư. Văn bản thông báo được gửi cho nhà đầu tư nước ngoài và tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp.
2. Đối với trường hợp (iii) tại mục II.5, cơ quan đăng ký đầu tư giải quyết theo trình tự như sau:

• Trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, cơ quan đăng ký đầu tư lấy ý kiến của Bộ Quốc phòng và Bộ Công an về việc đáp ứng các điều kiện liên quan tới quốc phòng, an ninh;
• Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận được văn bản đề nghị của cơ quan đăng ký đầu tư, Bộ Quốc phòng và Bộ Công an có ý kiến về việc đáp ứng điều kiện bảo đảm quốc phòng, an ninh đối với tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp; quá thời hạn yêu cầu mà không có ý kiến thì được coi là đã đồng ý việc đáp ứng điều kiện bảo đảm quốc phòng, an ninh đối với tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp;
• Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, cơ quan đăng ký đầu tư xem xét việc đáp ứng điều kiện mua cổ phần, mua phần vốn góp và căn cứ ý kiến của Bộ Quốc phòng, Bộ Công an để thông báo cho nhà đầu tư. Văn bản thông báo được gửi cho nhà đầu tư nước ngoài và tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp.

Bước 2. Tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần, mua phần vốn góp thực hiện thủ tục thay đổi thành viên, cổ đông theo quy định của Luật Doanh nghiệp tại cơ quan đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật về doanh nghiệp và pháp luật khác tương ứng với từng loại hình tổ chức kinh tế. Quyền và nghĩa vụ của nhà đầu tư nước ngoài với tư cách là thành viên, cổ đông của tổ chức kinh tế được xác lập khi hoàn tất thủ tục thay đổi thành viên, cổ đông.

IV. PHỤ LỤC

Danh mục ngành, nghề tiếp cận thị trường có điều kiện với nhà đầu tư nước ngoài được quy định tại Mục B Phụ lục I Nghị định 31, bao gồm 59 ngành, nghề sau:

Trân trọng,

Công ty Luật TNHH ENT

Quý khách hàng có thể tìm đọc bản đầy đủ của Bản Hướng dẫn pháp lý này tại đây.